Debida diligencia reforzada: Así cambia el estándar mínimo esperado en México

Una visita de verificación ya no es un trámite administrativo. Con la reforma a la LFPIORPI, las autoridades ahora revisan no solo si existe un control, sino si es funcional, documentado y trazable. Las empresas que no actualicen sus procesos enfrentarán observaciones desde la primera fase. Puntos críticos reforzados para 2026: 1. Manual de PLD alineado a la reforma. Ya no basta con listar obligaciones. El manual debe detallar procedimientos operativos, responsables, matrices de riesgo actualizadas y mecanismos automatizados. La autoridad exige congruencia entre lo escrito y lo que realmente ocurre en la operación. 2. Auditorías PLD más estrictas. La reforma establece que las auditorías internas o externas deben evaluar efectividad, no solo cumplimiento formal. Se deben documentar fallas, evidencias, correctivos y seguimiento puntual. Las auditorías “de papel” dejarán de ser aceptadas. 3. Conservación documental por 10 años. El nuevo estándar duplica el periodo anterior. Las empresas deben contar con repositorios electrónicos, trazabilidad de modificaciones y expedientes PLD completos, accesibles y verificables en minutos. 4. Monitoreo automatizado obligatorio. La supervisión ahora espera alertas generadas en tiempo real, parametrización basada en riesgo y evidencia del análisis realizado. Los procesos manuales sin trazabilidad son considerados insuficientes. 5. Coordinación institucional ampliada. UIF, SHCP, CNBV, FGR y Guardia Nacional comparten información. Una inconsistencia detectada por un organismo puede detonar una verificación formal por otro. Si tu empresa no ha revisado sus controles desde la reforma de 2025, existe un riesgo real de no superar una visita en 2026. ¿Quieres validar si tus controles internos cumplen con los nuevos estándares? En AUDITA PLD realizamos auditorías, evaluaciones de riesgo y remediación integral. Contáctanos.